Стратегической целью СК «МЕГАПОЛИС» является создание универсальной Страховой Компании международного уровня, а также, предоставление нашим клиентам максимальных выгод на каждый уплаченный рубль страховой премии. Безусловное выполнение взятых на себя обязательств по страховой защите перед каждым Страхователем и Деловым Партнером.
ОСНОВНЫМИ ВИДАМИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИИ ЯВЛЯЮТСЯ:
Страхование имущества: Страхование имущества предприятий - объектами страхования являются не только здания и сооружения, но и производственное, технологическое и др. оборудование, сырье и материалы, товары на складах, выставочные образцы. Также принимается на страхование взятое или переданное в аренду, наем, принятое на хранение имущество. По желанию производится оценка или переоценка основных средств имущества;
Страхование грузов - груз можно застраховать на одну перевозку или заключить генеральное соглашение на длительный период;
Страхование имущества, взятого или преданного по договору аренды (жилой и нежилой фонд) , лизинга, принятое на хранение и т.п.;
Страхование транспортных средств;
Страхование предметов залога;
Страхование имущества заложенного по договору ипотеки (предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности, земельные участки, жилые дома, квартиры, части жилых домов и квартир, дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения и т.д.);
Страхование машин и механизмов от поломок;
Страхование имущества граждан - квартир, дачных домиков, хозяйственных строений и строительных материалов;
СК «Мегаполис» готово и может обеспечить защиту имущественных интересов вне зависимости от специфики деятельности предприятия и производства.
Страхование финансовых (предпринимательских) рисков:
Страховая защита финансовых рисков по предложенным СК «Мегаполис» правилам страхования и тарифам позволяет участникам рыночных отношений сохранять финансовую устойчивость и планировать развитие своего бизнеса. На страхование принимаются следующие финансовые риски:
риск неполучения предпринимателем ожидаемых доходов и риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя;
риск убытков от инвестиционной деятельности;
риск убытков от лизинговой деятельности;
риск невозврата кредита и т.д.;
риск перерыва в производстве предприятия и многое другое;
Страхование вышеуказанных рисков позволит смело расширить круг профессиональных интересов.
Страхование ответственности:
СК «Мегаполис» занимается традиционными видами страхования ответственности такими как:
Страхование ответственности за качество товаров, работ, услуг (в случае причинения вреда здоровью населения, связанного с выпуском недоброкачественной продукции, компенсационные мероприятия осуществляются без отвлечения бюджетных средств) Необходимость данного вида страхования обусловлена требованиями Закона «О защите прав потребителей» (№ 2300-1), ФЗ-52 «О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения»;
Страхование гражданской ответственности перевозчиков;
Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте (возможность быстрого восстановления имущества, поврежденного в ходе техногенных катаклизмов и компенсация вреда, причиненного здоровью населения) Необходимость данного вида страхования обусловлена требованиями ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов»;
Страхование ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах;
А также довольно новыми услугами для страхового рынка в РФ, а именно:
Страхование ответственности таможенных брокеров, судовладельцев;
Страхование профессиональной ответственности риэлтеров, нотариусов, строителей, врачей и т.д.
Личное страхование:
Добровольное медицинское страхование, в рамках которого компания работает с лучшими медицинскими лечебно-профилактическими центрами России. В Компании разработаны не только программы амбулаторно-поликлинического обслуживания, но и узкопрофильные медицинские программы, которые позволят нашим Клиентам «решить задачу «здесь и сейчас»». Медицинские программы СК «Мегаполис» разработаны с учетом минимизации Ваших расходов при минимизации времени Ваших сотрудников.
Страхование от несчастных случаев на производстве, в случае если деятельность Ваших сотрудников связана с повышенным риском (объектом страхования являются имущественные интересы застрахованных граждан, а также членов их семей при потере кормильца или стойкой утрате им трудоспособности в случае причинения вреда жизни и здоровью).
Страхование детей от несчастного случая;
Страхование граждан при выезде за рубеж (Весь комплекс услуг).
В целях удовлетворения потребностей кредитных и узкопрофильных организаций СК «Мегаполис» предлагает:
Страхование банковской наличности и особо ценных предметов при их транспортировке;
Комплексное страхование банков;
Страхование электронных устройств;
Страхование пластиковых карточек;
Страхование нефти, газа, и продуктов их переработки при транспортировке;
Страхование воздушных судов, водного транспорта и т.д.;
┌──────────────────┐
│Страховая компания│
└────────┬─────────┘
┌────────────┬───┴─────────┬──────────────┐
┌─────┴─────┐┌─────┴─────┐┌──────┴────┐ │ ┌─────────────┐
│ Центр ││ Центр ││ Центр │ ├─┤Центр затрат.│
│ прибыли. ││инвестиций.││ дохода. │ │ │ Правление │
│Дирекция по││ Финансовая││ Дирекция │ │ └─────────────┘
│страхованию││ дирекция ││по продажам│ │ ┌─────────────┐
└───┬───┬───┘└───────────┘└┬──────────┘ │ │Центр затрат.│
│ └──────────┐ │ ├─┤ Юридическое │
┌───┴───────────┐ │ │ ┌───────────────┐ │ │ управление │
│Центры прибыли.│ │ │ │ Центр дохода. │ │ └─────────────┘
│Продуктовые │ │ ├─┤ Корпоративные │ │ ┌─────────────┐
│направления: │ │ │ │ продажи │ ├─┤Центр затрат.│
│Автострахование│ │ │ └───────────────┘ │ │ Безопасность│
│ДМС │ │ │ ┌───────────────┐ │ └─────────────┘
│Страхование │ │ ├─┤ Центр дохода. │ │ ┌─────────────┐
│граждан │ │ │ │ Продажи retail│ │ │Центр затрат.│
│Страхование │ │ │ └───────────────┘ ├─┤ Внутренний │
│имущества │ │ │ ┌───────────────┐ │ │ аудит │
│Страхование НС │ │ │ │ Центр дохода. │ │ └─────────────┘
│Страхование │ │ └─┤ Управление │ │ ┌─────────────┐
│животных │ │ │филиальной сети│ ├─┤Центр затрат.│
└───────────────┘ │ └─┬─────────────┘ │ │ Бухгалтерия │
│ │ │ └─────────────┘
│ ┌────┴─────┐ │ ┌─────────────┐
│ │ ┌────────┴─┐ ├─┤Центр затрат.│
│ │ │ ┌────────┴─┐ │ │ IT │
│ │ │ │ ┌────────┴─┐ │ └─────────────┘
│ │ │ │ │ ┌────────┴─┐ │ ┌─────────────┐
│ │ │ │ │ │ │ ├─┤Центр затрат.│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ PR │
│ └─┤ │ │ │Филиальная│ │ └─────────────┘
│ └─┤ │ │ сеть │ │ ┌─────────────┐
│ └─┤ │ │ └─┤Центр затрат.│
│ └─┤ │ │ Другое │
│ └──────────┘ └─────────────┘
┌──────────────┐ │ ┌──────────────────┐
│ Центр затрат.│ │ │ Центр дохода. │
│Урегулирование├──┴──┤ Претензионно- │
│ убытков │ │исковое управление│
└──────────────┘ └──────────────────┘
Рис. 2.1. Финансовая структура страховой компании СК «Мегаполис»
Высокий профессионализм специалистов Компании позволит разработать любую универсальную программу, обеспечивающую страховую защиту для разных категорий бизнеса с учетом их специфики деятельности.
Организационная структура подчиняется финансовой структуре, является организационным каркасом, одним из способов достижения финансовых целей, стоящих перед компанией (для любой организации главным является не выполнение каких-то видов деятельности, а получение прибыли).
Во многом именно от того, насколько правильно создана организационная структура и насколько она соответствует финансовой структуре компании, зависит успех бизнеса. Предложенный дивизиональный подход позволяет при формировании финансовой структуры произвести разбиение организации не по звеньям, которые выполняют какие-то функции, а по звеньям, с которыми связано ведение учета, центрам финансовой ответственности (далее - ЦФО), определив каждому структурному подразделению один из четырех общепринятых типов (центр прибыли, центр дохода, центр инвестиций или центр затрат). ЦФО самостоятельно осуществляют расчет финансового результата своей хозяйственной деятельности и обладают широкими полномочиями по принятию решений, в частности, касающихся уровня затрат.
Практический ракурс анализа финансовой устойчивости страховой организации представляется тремя группами показателей: показателями адекватности страховых резервов страховым обязательствам, уровнем перестраховочной защиты и эффективности инвестиционной политики страховщика.
Множество рассмотренных показателей может быть дополнено группой показателей, характеризующих эффективность, доходность деятельности страховой организации в целом и по видам страхования, включающей относительные показатели рентабельности капитала (показатель комбинированной убыточности, показатель рентабельности страховых операций, показатель рентабельности капитала страховщика).
С помощью этих показателей возможна оценка влияния структуры страхового портфеля, уровня расходов на ведение дела, уровня выплат и др. на показатели рентабельности страховой деятельности, влияние инвестиционного дохода на общую эффективность деятельности страховой организации.
Рассмотрим практический пример проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности страховой компании СК «Мегаполис». Очевидно, что стратегия финансового управления не может быть успешной, если в ее основе лежит неполная или искаженная информация о финансовом состоянии страховой компании (табл. 2.2).
Таблица 2.2. Показатели финансовой деятельности СК «Мегаполис»
Наименование показателя 2005 2006 2007
Стоимость чистых активов, руб.
6 527 389 000 руб.
8 312 743 000
9 317 861 000
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % Не использует привлеченных финансовых ресурсов СК «Мегаполис» не использует привлеченных финансовых ресурсов не использует привлеченных финансовых ресурсов
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %ф.1(Стр.690-610-630-640)/стр490
1,11%
0,75%
1,45%
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, руб. СК «Мегаполис» не использует привлеченных финансовых ресурсов не использует привлеченных финансовых ресурсов СК «Мегаполис» не использует привлеченных финансовых ресурсов
Уровень просроченной
задолженности, %
(Прочая просроченная Д.З.)/
(стр.170+180+190+200)
0,0%
0,0%
0,0%
Оборачиваемость чистых активов, раз
(Брутто премия)/(Чистые активы)
4,34
4,1
3,6
Оборачиваемость кредиторской задолженности, раз
( Ф. 2: 082 + 091 + 111 + 121 + 130 + 160 + 041 + 050 + 150) / (строку 690 по форме 1)
17,4
18,11
17,29
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз
(Брутто премия)/(Д.З. по страховой деятельности)
(стр.011+стр.081)/(стр.170+стр.180+стр.190+стр.200)
5,2
5,68
5,29
Доля налога на прибыль в прибыли до налогообложения, % 24,4% 26,6 38,9
По данным таблицы видно, что стоимость чистых активов на 2 790 472 тыс. руб., или темп роста составил 142,75 %, возросло изменение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам на 0,34 %. Оборачиваемость чистых активов снизилась на 0,74 раза.
В таблице 2.3. представлены данные по подписанной (начисленной) премии по договорам страхования СК «Мегаполис» в разрезе направлений страховой деятельности за 4 квартал 2007 года.
Таблица 2.3. Премии по договорам страхования в разрезе
(тыс.руб.)
Совокупный объем рисков выплаты страховой суммы по договорам прямого страхования СК «Мегаполис», действовавшим на 31.12.2007г. составил 13 819 214 671 тыс.руб.(табл. 2.4).
Таблица 2.4. Объемов рисков выплаты страховой суммы СК «Мегаполис»
(тыс.руб.)
Основной задачей инвестиционной деятельности СК «Мегаполис» является создание системы размещения временно свободных денежных средств путем формирования оптимального инвестиционного портфеля и управления им, исходя из необходимости выполнения законодательно установленных норм и нормативов, возможности получать стабильную доходность на положительном к темпам инфляции уровне с учетом поддержания достаточной ликвидности инвестиционного портфеля и управления рыночными и кредитными рисками.
В дополнение к реализации основной цели, инвестиционная деятельность СК «Мегаполис» должна обеспечивать развитие основного бизнеса компании, исходя из стратегической задачи повышения финансовой устойчивости и капитализации компании.
Инвестиционная деятельность компании состоит из следующих основных частей:
- анализ, планирование и управление источниками инвестиций;
- формирование и управление инвестиционными активами компании;
- организация системы контроля и управления инвестиционными рисками.
Под источниками инвестиций понимаются обязательства и собственный капитал компании. Ключевым элементом управления источниками инвестиций является планирование динамики изменения пассивов, которая интегрируется в систему управление денежными потоками (cash-flow). С этой целью производится перспективное прогнозирование поступлений и платежей компании с использованием разнообразных методов, включая методы математической статистики и математического моделирования, и построения на период планирования прогноза изменений структуры обязательств, основную часть которых составляют страховые резервы и капитал, в разрезе валютных позиций и сроков исполнения обязательств.
Исходя из задач инвестиционной деятельности, основополагающим принципом инвестиционной политики является принцип сбалансированности активов и пассивов в разрезе валютных позиций и сроков (принцип мэтчинга). Данный принцип реализуется через формирование прогнозной структуры активов, которая соответствует прогнозной структуре пассивов (обязательства и капитал) по срокам исполнения обязательств (длине) и валютным позициям. Приведение текущей структуры активов к прогнозной реализуется посредством осуществления инвестиционной деятельности.
Инвестиционная политика компании сформирована с учетом существующих законодательных норм, регулирующих инвестиционную деятельность страховщиков. Помимо общих законодательных норм, определяющих инвестиционную деятельность российских предприятий, включая нормы валютного законодательства, в отношении страховых компаний Федеральной службой по страховому надзору Министерства финансов РФ разработаны специальные нормы, которые регламентируют порядок инвестирования средств страховых резервов.
Система нормативов размещения средств страховых резервов является двухуровневой: определен перечень видов активов, принимаемых в покрытие и установлены ограничения на вложения в каждый из видов активов и на вложения в один конкретный объект (ценные бумаги одного эмитента, активы одного банка, объекты недвижимости и т.п.). Кроме того, установлены нормативы, ограничивающие размещение средств страховых резервов вне территории РФ.
Общий объем инвестиционных вложений СК «Мегаполис» приведен в таблице 2.5.
Таблица 2.5. Общий объем инвестиционных вложений СК «Мегаполис»
Год Объем инвестиций (тыс.руб.)
2002 5 812 220
2003 8 717 981
2004 10 981 447
2005 18 042 103
2006 23 941 579
2007 28 913 606
Структура страховых резервов приведена в таблице 2.6.
Таблица 2.6. Структура страховых резервов СК «Мегаполис»
Показатели прибыли приведены в таблице 2.7.
Таблица 2.7. Показатели финансовых результатов СК «Мегаполис»
Наименование показателя 2006 2007
Выручка, тыс.руб.
(Брутто премия) 28 359 330 34 107 116
Валовая прибыль, тыс.руб.
(стр.170 формы 2+стр.070) 1 707 968 3 817 561
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), тыс.руб. 949 743 1 910 329
Производительность труда, руб./чел. 30 461 23 493
Фондоотдача, % 1 231,7 % 1430%
Рентабельность активов, % 2,9 % 4,4%
Рентабельность собственного капитала, %
14,5% 23,0%
Рентабельность продукции
(продаж), %
(стр.170 ф.2 + стр.070) / (стр.080. ф.2+стр.010) 8,0% 13,9%
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. - -
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса - -
Основными факторами, обеспечивающими рост выручки, являются рост российского страхового рынка и привлечение СК «Мегаполис» новых клиентов, а также расширение спектра услуг, оказываемых существующим клиентам компании.
Ликвидность и показатели расчета приведены в таблице 2.8.
Таблица 2.8. Показатели ликвидности СК «Мегаполис»
Наименование показателя 2005 2006 2007
Собственные оборотные
средства, тыс.руб.
(стр.490+665-стр.110-П.Д.З.-стр.210)
3 038 386
4 220 694
5 927 944
Коэффициент финансовой
зависимости
(стр 690-665)/(стр.490+665)
0,18
0,24
0,24
Коэффициент автономии
собственных средств
(стр.490+655)/(стр.700)
0,20
0,20
0,19
Обеспеченность запасов
собственными оборотными
средствами (раз)
36
42
36
Индекс постоянного актива
(стр.110+стр.210+стр.190)/
(стр.490+665)
0,43
0,36
0,29
Текущий коэффициент
ликвидности, раз
(стр.700-стр.110-стр.190-стр.210)/(стр.620+стр.650+стр.675)
60,2
89,2
135,5
Быстрый коэффициент
ликвидности, раз
(стр.700-стр.110-стр.190-стр.210-240)/(стр.620+стр.650+стр.660+675)
60,0
88,8
134,7
Показателем достаточности капитала страховой организации является показатель маржи платежеспособности, который рассчитывается путем отнесения значения фактического показателя чистых активов страховщика на отчетную дату к нормативному значению, рассчитанному по методике Минфина РФ. Рекомендуемое значение находится в диапазоне выше 130%. На 31.03.2007 г. показатель маржи платежеспособности составил 229,7 %.
Имеющиеся в распоряжении эмитента ликвидные активы на отчетную дату, а также прогнозные поступления балансируют текущие потребности компании в денежных средствах. Таким образом, на отчетную дату компания не испытывает необходимости в привлечении заемных средств. Факторы, обуславливающие возникновение кассового разрыва, отсутствуют.
Структура и размер оборотных средств СК «Мегаполис» в соответствии с бухгалтерской отчетностью представлена в таблице 2.9.
Таблица 2.9. Структура и размер оборотных средств СК «Мегаполис»
Наименование показателя оборотных средств 2006 2007
Депо премий у перестрахователей 207 564 204 947
Дебиторская задолж-ть по операциям страхования, сострахования 4 335 872 4 561 708
В том числе:
страхователи 4 335 798 4 561 547
агенты и брокеры - 87
прочие дебиторы 74 74
Дебиторская задолженность по операциям перестрахования 703 613 783 805
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой
ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты 49 663 47 899
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты 913 837 959 544
Запасы 163 110 158 718
В том числе:
материалы и другие аналогичные ценности 72 431 62 841
расходы будущих периодов 90 679 95 877
прочие запасы и затраты
Денежные средства 1 887 993 1 142 840
Иные активы
В том числе:
собственные акции, выкупленные у акционеров
прочие активы
Итого оборотных средств: 8 261 652 7 859 461
(тыс.руб.)
Результаты анализа таблицы «Состав и структура оборотных средств СК «Мегаполис» показывают, что по сравнению с 31.12.2006 года общая сумма оборотных средств за 1 квартал 2007 года уменьшилась на 402,19 млн. руб. Значительное уменьшение прослеживается по следующим статьям:
- денежные средства на 745,15 млн. руб.;
- запасы на 4,4 млн. руб.
В свою очередь увеличилась дебиторская задолженность по операциям страхования на 225,8 млн. руб. и по операциям перестрахования на 80,19 млн. руб., что говорит об увеличении количества привлекаемых клиентов.
По результатам второй главы получены следующие выводы:
Практический ракурс анализа финансовой устойчивости страховой организации представляется тремя группами показателей: показателями адекватности страховых резервов страховым обязательствам, уровнем перестраховочной защиты и эффективности инвестиционной политики страховщика.
Множество рассмотренных показателей может быть дополнено группой показателей, характеризующих эффективность, доходность деятельности страховой организации в целом и по видам страхования, включающей относительные показатели рентабельности капитала (показатель комбинированной убыточности, показатель рентабельности страховых операций, показатель рентабельности капитала страховщика).
С помощью этих показателей возможна оценка влияния структуры страхового портфеля, уровня расходов на ведение дела, уровня выплат и др. на показатели рентабельности страховой деятельности, влияние инвестиционного дохода на общую эффективность деятельности страховой организации.
Основной задачей инвестиционной деятельности СК «Мегаполис» является создание системы размещения временно свободных денежных средств путем формирования оптимального инвестиционного портфеля и управления им, исходя из необходимости выполнения законодательно установленных норм и нормативов, возможности получать стабильную доходность на положительном к темпам инфляции уровне с учетом поддержания достаточной ликвидности инвестиционного портфеля и управления рыночными и кредитными рисками.
В дополнение к реализации основной цели, инвестиционная деятельность СК «Мегаполис» должна обеспечивать развитие основного бизнеса компании, исходя из стратегической задачи повышения финансовой устойчивости и капитализации компании.
Инвестиционная деятельность компании состоит из следующих основных частей:
- анализ, планирование и управление источниками инвестиций;
- формирование и управление инвестиционными активами компании;
- организация системы контроля и управления инвестиционными рисками.
Под источниками инвестиций понимаются обязательства и собственный капитал компании. Ключевым элементом управления источниками инвестиций является планирование динамики изменения пассивов, которая интегрируется в систему управление денежными потоками (cash-flow). С этой целью производится перспективное прогнозирование поступлений и платежей компании с использованием разнообразных методов, включая методы математической статистики и математического моделирования, и построения на период планирования прогноза изменений структуры обязательств, основную часть которых составляют страховые резервы и капитал, в разрезе валютных позиций и сроков исполнения обязательств.
Похожие рефераты:
- Анализ эффективности государственного регулирования страхования на примере деятельности ООО СК «Мегаполис»
Стратегической целью СК «МЕГАПОЛИС» является создание универсальной Страховой Компании международного уровня, а также, предоставление нашим клиентам максимальных выгод на каждый у...- Пути совершенствования государственного регулирования страхования
Таким образом, вопросы обеспечения и повышения качества товаров и услуг должны решаться как на уровне рынка, так и на уровне государственной политики. В Российской Федерации осуществляются ...- Направления совершенствования государственного регулирования рынка труда в Москве (на примере района «Можайский»)
В Можайском районе реализуется комплекс мер, направленных на сохранение стабильности в сфере занятости населения, снижение уровня безработицы и социальной напряженности в обществе посредством подде...- Разработка механизма совершенствования государственного регулирования рынка труда в Москве (на примере района «Можайский»)
В целях реализации указанных выше целей, задач и формирования механизма совершенствования государственного регулирования рынка труда в Москве, на примере района Можайский г. Москвы предлагается раз...- Цель, направления и инструменты государственного регулирования страховой деятельности в РФ
Страховой рынок в самом общем подходе - это экономический механизм, соединяющий интересы носителей спроса (страхователей) и предложения (страховщиков) на страховые услуги. В силу вы...
|
Дипломные работы 
